關于寶雞市金臺區2024年財政預算執行情況和2025年財政預算草案的報告

關于寶雞市金臺區2024年財政預算執行情況

和2025年財政預算草案的報告

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——2025年2月10日在區第十九屆人民代表大會第四次會議上

金臺區財政局

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各位代表：

????受區人民政府委托，現將我區2024年財政預算執行情況和2025年財政預算草案提請大會審議，并請區政協委員和列席人員提出意見。

????一、2024年財政預算執行情況

????2024年是全面貫徹落實黨的二十大精神的關鍵之年，是深入實施“十四五”規劃、奮力走出金臺高質量發展新征程的重要一年，在區委、區政府的堅強領導下，在區人大、區政協的監督指導下，區財政主動服務大局，加強財政資源統籌，強化預算約束和績效管理，防范化解財政運行風險，主動擔當、凝心聚力、奮發進取，為穩定經濟社會發展大局提供財政支撐。

????（一）2024年一般公共預算執行情況

????2024年，區十九屆人大三次會議批準的全區一般公共預算收入為63028萬元，實際完成58287萬元，較上年39739萬元同比增長46.67%。

????稅收收入48176萬元，較上年31513萬元同比增長52.88%。

????非稅收入10111萬元，較上年8226萬元同比增長22.92%。

????2024年，區十九屆人大三次會議批準的我區一般公共預算支出為158985萬元。根據預算執行變化情況，經區十九屆人大常委會第十九次會議批準，將支出預算調整為235788萬元。實際完成239047萬元，較調整預算增支3259萬元，增長1.38%；較上年實際支出236558萬元增支2489萬元，增長1.05%。

????經初步決算，財政結算總財力247847萬元，減支出239047萬元后，年終結余8800萬元，實現了財政收支平衡。

????（二）2024年政府性基金預算執行情況

????2024年政府性基金收入完成126878萬元，其中：本級收入474萬元，主要為專項債券項目收益；上級補助收入126404萬元，為政府專項債券補助資金、福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、殘疾人事業發展專項等。加調入資金5286萬元、上年結余4120萬元，減支出126136萬元，當年基金結余（轉）10149萬元。

????（三）2024年國有資本經營預算執行情況

????2024年國有資本經營預算收入完成931萬元，為中省下劃企業退休人員社會化管理補助資金；國有資本經營預算支出完成793萬元，全部用于下劃企業退休人員待遇發放，當年國有資本經營預算結余（轉）138萬元。

????（四）2024年社會保險基金預算執行情況

????2024年社會保險基金收入完成43188萬元，社會保險基金支出完成40047萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收支。

????（以上四本預算詳細情況見附表）

????（五）2024年政府債券發行和債務限額情況

????2023年底，省市核定我區政府債務限額為229549萬元，2024年下達我區新增債務限額138120萬元，其中：一般債務10220萬元，專項債務127900萬元。截至2024年底，全區政府債務余額354124萬元，其中：政府法定債務62824萬元（一般債券47781萬元，外國政府貸款12620萬元，基金會股金會再貸款2423萬元）；專項債務291300萬元（項目建設195200萬元，置換債券專項債96100萬元），均在省市財政下達的債務限額內。

????全區財政收支正在核實核對中，中省市補助結算對賬尚在進行，收支平衡及結余結轉等最終數據會有一些變化，待決算匯審編出后，再向區人大常委會報告。

????二、2024年財政重點工作情況

????（一）生財有道，財政運行穩中有進。一是兜牢三保底線，“穩”的態勢不斷鞏固。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，積極優化支出結構，壓減一般性支出，確保“三保”資金及時到位。2024年保工資支出85510萬元，保民生支出56056萬元，保運轉支出6603萬元。全年民生支出209618萬元，占財政支出的87.69%。二是收支質效提升，“進”的基礎持續夯實。緊盯重點稅源及重點稅種，充分挖掘財政收入劃分調整后區級收入分成增長較多的車船稅、增值稅、契稅等方面的增收潛力。加強非稅收入征管，確保非稅收入應收盡收。全區一般公共預算收入完成58287萬元，同比增長46.67%。堅決落實過緊日子要求，集中有限財力保障“三保”和區委、區政府確定的重點支出，全區一般公共預算支出完成239047萬元，同比增長1.05%。三是擴投資促消費，“爭”的勢頭更加強勁。緊盯國家政策導向和資金投向，積極爭取資金要素支持，全年爭取中省市專項資金220516萬元，其中：增發國債資金6659萬元、超長期特別國債資金9325萬元，有效保障了重點項目建設資金需求。爭取發行專項債券項目建設資金3.76億元，有效保障了蟠龍新區輸配電裝備制造產業園、金河工業園汽車零部件產業標準化廠房等6個重點項目建設。

????（二）理財有方，重點支出保障有力。一是產業體系“有支撐”。聚力我區“兩個首位”產業體系建設，推進先進制造業和現代服務業發展，扶持規上、“專精特新”企業發展，爭取產業扶持資金3050萬元，用于支持寶雞石油機械有限公司、寶雞中車時代工程機械有限公司、陜西宏晟唐潮文化發展有限公司等企業24個項目建設。二是推動重點項目“有力度”。爭取林業專項資金3620萬元，推動北坡公園改造提升；爭取水利專項資金推動總投資11226萬元的渭河龍豐灘區生態治理和金陵河幸福河湖等項目建設；爭取農業專項資金3723萬元，推動高標準農田建設；撥付資金1242萬元，推動金陵老年養護院建設；撥付資金1099萬元，推動長樂塬抗戰工業遺址項目建設。三是鄉村全面振興“有實效”。爭取中省市涉農資金17607萬元，爭取鄉村振興銜接資金4400萬元，有力支持全面推進鄉村振興重點工作。落實耕地地力保護、農機購置等惠農補貼1100萬元，有效保障糧食安全和重要農產品穩定供給。安排農村公益事業建設財政獎補項目39個，項目計劃總投入737萬元，其中財政獎補資金665萬元，受益村民人數46724人。

????（三）用財有效，民生福祉持續增進。一是強化就業優先政策。安排就業補助資金2350萬元，有效促進高校畢業生、農村轉移勞動力、退役軍人等重點群體創業就業。延續實施階段性降低失業、工傷保險費率和穩崗返還政策。落實失業保險穩崗返還補貼712戶企業345萬元，支持企業穩崗擴崗。二是加大教育投入力度。全年教育支出66763萬元，較上年增長3%，有效落實了教育支出“兩個只增不減”政策要求。推進投資2.5億元區職教中心建設，支持投資1.7億元的龍泉中學遷建項目開工建設，加快投資4300萬元的陳倉路小學教學綜合樓建設、投資1900萬元的金陵灣第一、第三幼兒園等4所幼兒園建設。三是兜牢兜實民生底線。全年社會保障和就業支出42352萬元，落實退役軍人優撫補助政策，全力做好困難群眾救助補助提標工作，提高機關事業單位退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養老金標準，確保各項社保民生政策落實到位，發揮社會保障兜底作用。四是優化公共衛生服務。全年衛生健康支出18290萬元，積極推進基本公共衛生服務、高齡老人生活保健補貼、基本藥物制度等政策落到實處。投資3100萬元支持陳倉鎮衛生院易地建設。五是落實住房保障政策。爭取專項資金20901萬元，用于推動7個城鎮老舊小區改造及城鎮保障性安居工程建設。撥付專項資金5165萬元支持7個雨污分流項目建設。投入專項資金10810萬元，保障40個小區燃氣改造項目建設。認真落實“保交樓、穩民生”政策規定，嚴格審核保交樓借款資金使用，加強保交樓專項借款監管，防止新增隱性債務。六是堅持過緊日子要求。將過緊日子作為預算管理長期堅持的基本方針，大力壓減非剛性支出，嚴控一般性支出，確保民生支出足額保障到位，以政府過“緊日子”換老百姓過“好日子”。

????（四）管財有章，改革效能不斷提升。一是落實預算績效管理，管好“賬本子”。進一步構建完善了涵蓋事前評估、事中監控、事后報告的預算績效管理制度體系，全年共對城鎮老舊小區改造、勝利塬片區污水處理、垃圾分類、農村安全飲水保障等28個項目1.89億元進行了績效評價，事前評估預算核減率18.77%。在市對縣財政管理績效水平評價結果通報中，我區評價等次為A類縣區。二是加大財會監督工作力度，守好“錢袋子”。年內對金河工業走廊事務中心等24個單位的會計信息質量進行了監督檢查，開展了代理記賬行業“無證經營”和“虛假承諾”等違法違規行為專項整治工作。三是加強政府采購管理，扎緊“鐵籠子”。出臺《金臺區政府采購電子賣場管理辦法(暫行)》，全面啟用區級政府采購電子賣場，分兩批完成了79戶入駐供應商征集工作，進一步完善了貨物類和服務類品目，全年電子賣場共完成采購370筆。四是加強國有資產資本管理，盤活“水池子”。出臺了《寶雞市金臺區區級行政事業單位國有資產處置管理辦法》，進一步規范資產處置程序，將資產管理嵌入預算管理流程，動態跟蹤和評估國有資產收益。出臺了《寶雞市金臺區區級企業國有資本收益收繳管理辦法》，加強對國有資本收益征繳全過程管理，壓實了國有資本保值增值責任。對區級部門及金河工業走廊事務中心、大數據產業園的房屋、土地、廠房、道路等市政基礎設施及經營性國有資產進行了摸排檢查，建立資產臺賬，規范核算管理。

????（五）守財有規，運行風險可防可控。一是健全防范機制，夯實主體責任。修訂出臺了《金臺區政府專項債券資金管理辦法》，積極落實一攬子化債方案，建立健全防范化解政府債務風險長效機制。夯實債務單位主體責任，強化債務化解目標任務考核，統籌各類資金來源，全力化解政府債務。加強債務規模控制及預算管理，嚴格財政承受能力評估，嚴禁新增政府隱性債務。進一步優化完善地方政府債券管理，加強“借、用、管、還”全過程監督，強化專項債券項目收益歸集，切實提高債券資金使用績效，防范債務風險。二是全力籌集資金，化解政府債務。區本級累計化解政府債務46403萬元。其中：化解政府法定債務8924萬元，化解政府隱性債務5707萬元，化解其他政府債務31772萬元。蟠龍新區全年化解債務119549萬元。其中：化解政府隱性債務75131萬元，非政府隱性債務44418萬元。爭取補充政府性基金財力專項債7.3億元、置換專項債1.73億元，有效化解了區本級和蟠龍新區存量債務。三是聚力清欠賬款，確保按期完成。積極與省市財政部門溝通，區財政多渠道籌措資金，通過爭取補充財力專項債、置換債券專項債、省級化債獎補資金、區級財政預算安排等方式，保障清欠任務順利完成。當年清償企業賬款31532萬元，累計清償疫情防控費用22433萬元。四是優化支出結構，強化剛性約束。堅決壓減一般性支出，通過增加收入、節約支出、積極爭取上級資金等多種切實可行的措施，強化預算對執行的控制，做到“開源節流”“有保有壓”，確保財政平穩運行。

????2024年，全區預算執行總體較好。但仍存在一些問題，主要是：經濟恢復不及預期，骨干稅源企業稅收下滑明顯，稅收增長乏力。重點領域支出剛性不斷增強，債務還本付息負擔日益沉重，收支矛盾突出，財政平穩運行風險較大等等，我們已經采取一系列積極措施，下一步將繼續加大工作力度。

????三、2025年財政預算安排草案

????（一）財政收支形勢分析

????2025年是“十四五”規劃的收官之年，保持經濟平穩運行意義十分重大。我們將全面貫徹中央各項決策部署和中省市財政工作要求，堅持“穩中求進、以進促穩、先立后破、系統集成、協同配合”的原則，全面落實“一四五十”戰略和“十項重點任務”，大力實施金臺高質量發展 1239行動，錨定全年目標任務，更好發揮財政職能作用，為全方位推動經濟社會發展提供堅實的財力保障。

????從財政收入方面看，國家強政策刺激下經濟持續恢復的良好趨勢和宏觀調控下我區經濟穩中向好、政策效能持續釋放的有利因素，為財政收入恢復性增長奠定了基礎。但同時，由于區域財源基礎薄弱，財政收入存在較大不確定性。從財政支出方面看，中央經濟工作會議部署，更加積極地財政政策要適度加力、提質增效，需要保持必要的財政支出強度，推動高質量發展，兜牢兜實“三保”底線，有效防范化解政府債務風險等，對財政保障能力提出了新的更高要求。綜合研判分析，2025年全區財政收支仍處于緊平衡狀態，財政工作面臨形勢愈加嚴峻。

（二）2025年預算編制的總體要求

2025年預算編制和財政工作的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神和二十屆二中、黨的三中全會精神，穩中求進、以進促穩，實施更加積極的財政政策，強化財政資源和預算統籌，深化財稅體制改革，加強財政科學管理，防范化解風險，嚴肅財經紀律，提高資金使用效益和政策效能，促進經濟持續回升向好，推動全區經濟實現質的有效提升和量的合理增長，為譜寫中國式現代化建設的金臺高質量發展新篇章提供堅實保障。

????（三）一般公共預算安排草案

????根據以上總體要求，按照積極穩妥的原則，2025年全區一般公共預算收入按增長3%安排，收入預期目標為60036萬元。

????2025年，全區一般公共預算收入60036萬元，加目前可確定的財力性補助68032萬元、中省市提前下達專項轉移支付14682萬元、上年結轉資金8800萬元及調入資金2355萬元，減去年初上解支出4498萬元，全區一般公共預算財力總計149407萬元。按照收支平衡原則，全區一般公共預算支出安排149407萬元，較上年年初預算減少9578萬元。

????區級主要支出安排情況是：一般公共服務支出19209萬元，主要用于保障機關事業單位正常運轉，支持各機關單位履行職能，保障社區建設，發展社區服務等。教育支出49199萬元，主要用于落實教師工資、各級各類學校運轉、保障生均公用經費補助、困難學生資助等政策。社會保障和就業支出32321萬元，主要用于落實機關事業單位養老保險、城鄉居民基本養老保險、高齡老人補貼、離休人員醫療待遇、城鄉低保待遇，支持高校畢業生、退役軍人等重點群體多渠道就業創業，完善養老保險、社會救助和福利制度，落實各類優撫、社保對象待遇等。衛生健康支出9204萬元，主要用于基層醫療衛生機構運轉、基本公共衛生服務補助及行政事業單位醫療補助等。城鄉社區支出11402萬元，主要用于城市基礎設施提升改造及管護、蟠龍新區基礎設施建設等項目。農林水支出8570萬元，主要用于持續鞏固拓展脫貧攻堅成果、支持糧食生產和高標準農田建設、推進農村人居環境整治提升、落實農業保險保費補貼等。交通運輸支出2313萬元，主要用于農村公路日常養護及寶蟠路項目還款等。災害防治及應急管理支出1809萬元，主要為結轉的2024年度增發國債自然災害綜合防治體系建設工程補助資金。預備費支出1500萬元，主要用于應對突發的自然災害和其他不可預測事件等。債務還本付息支出3204萬元，主要用于償還到期地方政府債務本息。

????（四）政府性基金預算安排草案

????2025年，政府性基金收入預算為10556萬元，其中：本級收入355萬元，為專項債項目的收益歸集；上級補助收入53萬元，為提前下達上級專款；上年結余（轉）資金10149萬元。對應安排政府性基金支出預算為10556萬元。

????（五）國有資本經營預算安排草案

????2025年，國有資本經營收入預算為936萬元，其中：本級收入5萬元，為國有企業上繳利潤；提前下達上級專款793萬元；上年結余（轉）資金138萬元。對應安排國有資本經營支出預算為936萬元。

????（六）社會保險基金預算安排草案

????2025年，社會保險基金收入預算安排49677萬元，社會保險基金支出預算安排42397萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收支。

????四、2025年財政改革和管理工作

????（一）堅持培蓄財源，穩固財政運行基礎。一是多措并舉抓好增收。加強稅源精準摸排，對全區重點行業、重點企業開展稅源摸排和評估，合理制定征收計劃，扎實推進組織收入工作。緊盯重點稅源、重點稅種、重點項目和重點征收環節挖潛增收。二是縱橫聯動爭取資金。縱向鞏固省市區聯動機制，積極“跑部進京、跑省進廳”，緊抓政策窗口期，最大限度獲得上級轉移支付資金支持，多渠道加大財力保障。橫向用好各類財政工具，保持與上級財政部門密切溝通，緊抓上級政策與發展實際的結合點，爭取上級資源傾斜，最大限度挖掘政策紅利。搶抓中央實施更加積極的財政政策機遇，積極爭取上級專項轉移支付資金，強化重點領域能力建設。三是分類施策盤活資產。探索實施公物倉管理、市場化處置等盤活路徑，建立健全國有資產盤活長效工作機制，提升國有資產盤活利用。加強向上爭取對接，充分利用專項債券土地收儲的政策，盤活閑置土地。同時，蟠龍新區多年建設發展，形成了大量資產，督促進一步加強資產管理，完善資產手續，加大資產盤活力度，最大程度利用現有資產形成收益，提高自身償債能力，緩解財政壓力。

????（二）堅持惠民利民，持續加強民生保障。一是筑牢教育發展基礎。堅持把教育作為財政支出重點領域予以優先保障，嚴格落實“兩個只增不減”要求，積極籌措教育經費，推動教育各項政策有效落實，為教育事業發展提供堅強保障。二是支持衛生健康事業發展。支持完善區級公立醫院綜合改革，落實基本藥物制度和基層醫療衛生機構運行機制，完善基本醫療保險制度，落實基本公共衛生服務經費提標政策。三是不斷完善社會保障體系。大力支持就業創業，加強高校畢業生、農民工、退役軍人、就業困難人員等群體就業創業服務。持續提高基本養老金、低保、居民醫保等社會保障水平。建立完善惠民惠農“一卡通”發放和審批監管平臺。四是提升財政支農資金質效。推進“藏糧于地、藏糧于技”戰略，支持高標準農田和高效節水灌溉建設，繼續實施農村人居環境整治財政補助、美麗鄉村建設補助等政策，充分發揮財政支農政策杠桿作用，提升農村基礎設施和基本公共服務水平，助力農業產業高質量發展。五是有效落實住房保障工作。落實上級關于保障和改善民生的決策部署，加強保障性住房建設，爭取保障性安居工程資金，用于支持我區公共租賃住房建設、棚戶區改造、城鎮老舊小區改造等項目。六是持續改善生態環境質量。建立健全常態化、長效化投入機制，積極爭取中省市項目資金支持，高標準推動黃河流域生態保護和高質量發展，加快六川河、玉澗河流域治理。積極保障大氣污染防治、水污染防治、環境監測與應急等環境污染防治重大項目資金需求。

????（三）堅持城鄉融合，著力全面推進鄉村振興。一是夯實農業根基，持續增強穩產保供能力。牢牢抓住“促增產、提效能、強基礎”三個關鍵，持續加大財政投入力度。積極探索高標準農田保險等試點工作，嚴格落實耕地保護制度，做好耕地地力保護補貼等惠農補貼發放工作，深入推進政策性農業保險“擴面、提標、增品”，更好滿足“三農”領域日益增長的風險保障需求。二是增強內生動力，鞏固拓展脫貧攻堅成果。強化資金保障，保持區級銜接資金投入總體穩定，持續聚焦重點工作，著眼彌補短板，進一步加大對重點群體和重點地區傾斜支持力度，確保不發生規模性返貧。大力發展集體經濟，深挖資源潛力，因地制宜發展新型農村集體經濟，做大做強特色產業，推動村級集體經濟擴量提質，增強內生發展動力。三是建設和美鄉村，助力“千萬工程”落地見效。全面落實集中財力支持“千萬工程”實施的決策部署，持續改善人居環境，大力支持農村公共基礎設施“1+10”管護機制落實落細。以農村道路、供水保障、農房安全等為重點，推動鄉村基礎設施提檔升級。積極推動年度鄉村振興項目高質量完成，推進城鄉協同發展。

????（四）堅持精益求精，提升財政管理水平。一是在加強績效管理上下功夫。夯實績效管理職責和主體責任，抓好績效評價結果應用，加大事前預算評審工作力度，將事前績效評估嵌入重大政策項目決策程序，并作為預算安排的重要參考依據，要對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”，發現問題及時糾正，確保實現績效目標。將績效評價結果作為預算安排、政策調整、管理改進的重要參考，有效要支持、低效要壓減、無效要問責，更好體現獎優罰劣和激勵相容導向。二是在加強財會監督上求突破。準確把握年度財會監督工作重點，提升發現問題的精準性，推動財會監督與各類監督貫通協調，提升財會監督的影響力和震懾力。發揮好財政主責作用，推動部門單位、中介機構、行業協會積極發揮各自職責作用，形成監督合力，持續緊盯重點領域、重點問題加大監督力度，將財會監督結果與預算安排、資金管理、完善政策相掛鉤，提高監督質效。三是在強化內部控制上出實招。進一步增強風險意識，繼續完善財政內控制度機制，結合巡視、巡察、監督檢查、審計監督、日常管理等發現的問題，認真查找風險點，細化實化防控措施。嚴格執行內控制度，動態評估實施效果，深入查擺缺陷和不足，全面提升內控管理水平。四是在加強國有資產管理上見成效。進一步推動行政事業性國有資產管理提質增效，著重規范資產登記、核算、配置、盤點、調劑、處置、績效評價等行為，進一步夯實基礎管理工作，確保“家底”清晰準確。搶抓政策機遇，加大力度盤活蟠龍新區土地、房產。

????（五）堅持厲行節約，落實過緊日子要求。作為被財政部確定的地方財政科學管理“落實習慣過緊日子要求”試點縣區，堅持將習慣過緊日子作為政治擔當和政治責任，積極發揚艱苦奮斗、勤儉節約優良傳統，進一步嚴把財政支出關口，嚴控行政運行成本，把過緊日子作為常態化要求，作為預算管理的基本方針，把嚴把緊一般性支出預算關口，強化“三公”經費等限額管理，加強過緊日子評估，切實做到“大錢大方，小錢小氣”。

????（六）堅持風險防控，樹牢財政底線意識。一是防范“三保”風險。優先保障“三保”支出，處理好“三保”與債務償還的關系，保障到期法定債務還本付息和化解政府隱債支出需要，堅決防止償債風險向“三保”傳導。二是有效防范化解政府債務風險。落實債務化解單位主體責任，實施政府債務化解考核調度機制，實行專項債項目資金績效全生命周期管理，積極爭取上級用于防范化解債務風險的轉移支付、置換債券資金，提升財政保障能力。三是加強庫款和暫付款管理。要嚴格落實主體責任，統籌預算執行，加強庫款運行態勢的預判，健全完善應急處置機制，堅決守牢庫款保障底線，逐步消化暫付款存量，嚴格控制增量，強化預算約束，嚴禁超預算、無預算安排支出。四是規范債務管理，嚴控新增債務。全面加快隱性債務化解進度，加強與債權人對接，確保債券資金及時兌付。督促債務主體單位積極爭取、籌措資金，整合各類資金資源用于債務償還，提高化債效率。保持高壓監管態勢，強化政府支出事項和政府投資項目管理，嚴禁新增隱性債務。五是提升專項債券資金使用效益。認真測算財政承受能力，審慎申報年度地方政府專項債項目。切實提高債券資金使用績效，加快專項債項目建設進度，形成更多實物工作量，積極發揮地方政府債券資金穩投資、擴內需、補短板作用。

????各位代表、各位委員，今年財政形勢更加復雜嚴峻，財政任務艱巨繁重，收支矛盾更加突出，我們要堅定發展信心，以滾石上山、爬坡過坎、船到中游的韌勁，積極主動應對困難挑戰，鞏固增強經濟回升向好態勢，努力完成好全年預算目標和各項財政發展改革任務，持續推動金臺高質量發展，為“十五五”良好開局打牢基礎。