關于2023年財政決算及2024年上半年財政預算執行等情況的報告

寶雞市金臺區第十九屆人大  

常委會第十六次會議材料（2）

關于2023年財政決算及2024年上半年

財政預算執行等情況的報告

—2024年7月25日在區第十九屆人大常委會第十六次會議上

金臺區財政局局長  衛國

主任、各位副主任、各位委員：

受區人民政府委托，現將我區2023年財政決算及2024年上半年財政預算執行等情況向常委會報告，請予審議。

一、貫徹落實國家及省市區國民經濟和社會發展重大方針政策和決策部署主要情況

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是三年新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年，在區委、區政府的堅強領導下，在區人大的監督指導下，區財政工作全面貫徹中央各項決策部署和中省市財政工作要求，主動服務大局，持續落實積極財政政策，著力深化財政預算體制改革，加強財政資源統籌，強化預算約束和績效管理，防范化解財政運行風險，為推動區域經濟社會高質量發展提供了堅實的財力保障。一是推進黨的二十大精神“學宣貫”，圍繞“三個全面”“五個牢牢把握”“九個深刻領會”等重要要求，推進學習研討、教育培訓、宣傳宣講、貫徹落實，自覺以黨的二十大精神為指引謀劃推進財政工作。二是擴投資持續發力，發行專項債券5.77億元，有效支持了輸配電產業園、職教中心、蟠龍新區三村棚改等重點項目建設，發行專項債券項目數量和資金額度均居全市各縣區首位。三是聚力支持鄉村振興戰略，堅持把鄉村振興和“三農”作為財政支持的重點，支持實施高標準農田建設，將糧食安全牢牢把住。始終保持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接攻堅態勢，提升“兩不愁三保障”水平。四是兜牢兜實民生底線，全面落實好保障責任，堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，切實穩步提高基本民生保障水平，堅決守住“六保”底線。五是強化債務管理，守牢風險底線。建立債務化解例會制度，查問題、建臺賬、定措施，多措并舉化解政府債務。倒排時序進度，通過使用專項債券資金、預算調整、統籌轉移支付資金和自籌資金等多渠道如期完成清理拖欠企業賬款中無分歧賬款清零任務。六是市以下財政體制改革順利完成，建立起權責配置更為合理、收入劃分更加規范、財力分布相對均衡、保障更加有力的財政體制。七是財會監督工作扎實推進，認真落實開展專項行動和專項整治，財會監督、審計監督、專項巡察、檢查等發現的問題力爭全部整改銷號，努力構建多維度、多部門的貫通協同機制。

二、2023年收支政策落實情況

2023年度，我們積極落實延續優化完善的減稅降費政策，全力以赴抓收入、優支出、提績效、兜底線、防風險，圓滿完成了各項目標任務，助力全區經濟社會高質量發展。

（一）多維度聚財力。多措并舉組織稅收，積極應對經濟恢復不及預期的不利因素，建立全方位稅收信息共享機制，不斷強化征管，做好動態監控，較好地完成了收入目標任務；多管齊下挖潛非稅，扎實摸排全區國有資產資源情況，建立了閑置低效國有資產及盤活資產項目臺賬，全年非稅收入較上年實現了明顯增長；多策并用爭取資金，全年共爭取中省市資金205285萬元，較上年增長9%，增幅在全市縣區中位列第一；多方籌措盤活存量，建立盤活存量資金資產長效機制，加大盤活力度，彌補預算財力缺口的同時，為國有平臺公司注入資金829萬元、注入資產4316萬元。

（二）兜“三保”強保障。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序。全年保工資支出88200萬元，保民生支出50192萬元，保運轉支出4954萬元。全年民生支出達207425萬元，占一般公共預算支出的87.68%，較上年增加9237萬元。支持教育高質量發展。支持學前教育普及普惠區創建，投資1800萬元改擴建金陵灣第一、第三幼兒園，全力推進投資2.5億元的區職教中心建設項目，投入4000萬元支持寶雞文理學院創建寶雞大學項目。全年教育支出64813萬元，占財政總支出的27.40%，較上年增長4050萬元；扎實做好社會保障工作。落實低保、特困、孤兒及事實無人撫養兒童生活費等困難群眾救助補助提標政策，提高機關事業單位退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養老金標準、確保各項社保民生政策落實到位，發揮社會保障兜底作用。全年社會保障和就業支出45316萬元，占財政總支出的19.16%；加大公共衛生健康投入。積極推進基本公共衛生服務、高齡老人生活保健補貼、基本藥物制度等政策落到實處。全年衛生健康支出20693萬元，占財政總支出8.75%。

（三）優管理提績效。面對我區財政預算績效工作基礎薄弱的局面，我們迎難而上，認真分析，對照中省市相關工作要求，補短板、強弱項，不斷提升績效管理工作水平。進一步構建完善了涵蓋事前評估、事中監控、事后報告的預算績效管理制度體系，全年共對城鎮老舊小區改造、勝利塬片區污水處理、居家養老服務、垃圾分類、農村安全飲水保障等38個項目4.9億元進行了績效評價，事前評估預算核減率31.7%。在全市財政系統2023年“1+8”預算管理工作機制通報中，我區績效管理和財會監督工作位居前列，兩篇績效評價報告榮獲優秀獎。

（四）化債務防風險。積極做好化解地方政府債務風險工作，穩妥有序化解隱性債務，堅決遏制新增隱性債務。多方籌措資金，全年共償還法定債務、隱性債務本息1.2億元，化解蟠龍新區隱性債務1.5億元，清償疫情防控費用0.4億元，清理拖欠賬款1.1億元。

三、2023年全區財政決算及一般公共預算收支平衡情況

（一）一般公共預算收支決算情況

2023年，全區一般公共預算收入為38865萬元，經區十九屆人大常委會第十一次會議批準，當年預算收入不作調整，實際完成39739萬元，較上年增長8.4%。

2023年，全區一般公共預算支出為146668萬元。根據預算執行變化情況，經區十九屆人大常委會第十一次會議批準，將支出預算調整為235745萬元。實際完成236558萬元，較調整預算增長0.34%，增支813萬元，較上年實際支出228155萬元，增長3.68%，增支8403萬元。

（二）政府性基金預算收支決算情況

2023年政府性基金收入67042萬元，其中：本級收入132萬元，為專項債券項目收益和污水處理費收入；上級補助收入62445萬元，為福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、殘疾人事業發展專項資金和政府專項債券；上年結余收入524萬元；一般公共預算調入3941萬元。

2023年政府性基金支出62922萬元，為上級補助福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、殘疾人事業發展專項、政府專項債券等。當年結余4120萬元。

（三）社會保險基金預算收支決算情況

2023年社會保險基金收入完成42751萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金收入12265萬元，機關事業單位基本養老保險基金收入30486萬元。

2023年社會保險基金支出完成37498萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金支出8010萬元，機關事業單位基本養老保險基金支出29488萬元。當年收支相抵后，結余5253萬元。年末滾存結余53987萬元。

（四）國有資本經營預算收支決算情況

2023年國有資本經營預算收入完成931萬元，為中省下劃企業退休人員社會化管理補助資金。國有資本經營預算支出931萬元，當年無結余。

（五）一般公共預算收支平衡情況

區本級一般公共預算收入39739萬元，加上級補助收入200964萬元、地方債券轉貸收入11200萬元、上年結余1275萬元、調入資金3827萬元。全區財政收入總計257005萬元。

區本級一般公共預算支出236558萬元、上解上級支出6762萬元、債務還本支出4068萬元、調出資金3941萬元、安排預算穩定調節基金874萬元，全區財政支出總計252203萬元。

全區財政預算收支相抵后，結余4802萬元，全部結轉下年使用，年末凈結余為零。

四、政府債務規模、結構、使用、償還等情況

（一）政府債務規模及結構

截至2023年底，按省財政廳測算，金臺區政府債務總規模為31.12億元，債務率為130%，債務風險等級由綠色上升為黃色。

（二）2023年新增政府債券安排及使用情況

（1）一般債券安排及使用

2023年省市財政下達我區政府一般債券8000萬元，經區政府同意，報區人大常委會審定，安排到9個預算單位21個項目。

（2）專項債券安排及使用

2023年省市財政下達我區專項債券額度5.77億元，經區政府同意，報區人大常委會審定，發行專項債券5.77億元，用于7個重點項目建設。

（三）政府專項債券資金使用及歸集收益情況

自2020年發行專項債券以來，全區共發行專項債163400萬元，實施專項債項目15個，涉及主管部門8家，充分發揮了專項債擴投資、補短板、穩經濟的政策效應。但同時也存在收益歸集不足的問題，截至目前，共應歸集收益8065.815萬元，實際歸集收益194.03萬元，已全部用于付息支出，未歸集到的專項債券利息7871.785萬元全部由區財政墊付。主要原因，一是債券資金自發行之日起開始計息，而項目在招商、建設期間無法產生收益；二是已完工運行項目，由于多種原因暫時不能達到項目初設方案設定的收益，實際收益與預設收益存在很大差異。

五、重點支出和重大投資項目預算執行情況及資金使用績效情況

（一）落實義務教育經費保障機制，推進教育均衡發展

全年教育投入64813萬元，各項教育補貼政策執行到位，撥付支持學前教育發展資金、義務教育薄弱環節改善與能力提升補助、學校運轉保障專項資金、城鄉義務教育補助經費等9977萬元；撥付普通高中、中等職業教育和困難家庭幼兒資助補助資金1260萬元；教育費附加安排2311萬元全額撥付教體部門，支持教育基礎設施建設，逸夫小學、三迪中學、臥龍寺中學等多所學校教學樓維修改造、鋪設操場建設、多媒體課堂項目和設施購置。

（二）支持社會保障就業提升和醫療衛生服務體系建設

全年撥付困難群眾救助、殘疾人就業保障和生活醫療補貼、養老服務補助資金等19328萬元；撥付退役士兵生活補助、軍隊移交政府的離退休人員安置等費用624萬元；撥付義務兵優待金、死亡撫恤金等費用3980萬元；基本公共衛生服務、老齡衛生健康、計劃生育獎勵扶助、基本藥物制度補助、醫療機構能力提升等13147萬元。

（三）支持農林水基礎設施建設和產業發展

撥付農業資源保護修復、農產品質量安全、農業生產發展等資金8015萬元；撥付水利工程運行和維護、防汛抗旱、農村供水工程等資金4671萬元；下達村級公益項目及村級組織運轉經費等農村綜合改革事業補助資金1707萬元。撥付普惠金融發展資金595萬元。

    （四）支持城鄉社區住房保障和環境衛生改善

    撥付保障性安居工程、老化燃氣管網更新等設施提升資金20339萬元；撥付園林綠化、清掃保潔、垃圾清運等環境衛生改善資金6158萬元；撥付路段亮化工程、團結運動公園維護、全民健身設施提升等資金3395萬元。

（五）支持鄉村振興銜接和生態文明發展

2023年，全區累計投入財政鄉村振興銜接資金4857萬元，其中：中央財政銜接資金1924萬元，省級財政銜接資金1067萬元，市級財政銜接資金421萬元，區級財政銜接資金1445萬元。實施規劃提升項目5個，產業項目17個，基礎設施項目24個，全力鞏固脫貧攻堅成果同鄉村振興相銜接。支持生態文明建設，撥付大氣污染防治、農村清潔能源代替、草原林業生態保護等生態保護資金4340萬元。

（六）支持重點項目建設

2023年撥付13139萬元用于金臺區東嶺棚戶區、東訊機電公司片區棚戶區改造和道路、排水基礎建設項目、躍進路、消防廠、長青路91號院等23個老舊改造小區和小區內配套基礎設施項目；撥付4176萬元用于2023年3.5萬畝高標準農田建設；撥付4073萬元用于S222過境省道建設及道路綠化項目；撥付2960萬元用于寶大建設等項目，資金共計21145萬元。

六、本級預備費使用情況

按照《中華人民共和國預算法》規定，2023年初預算安排預備費3525萬元，當年全部用于清理拖欠企業賬款支出。

七、超收收入安排情況，預算穩定調節基金規模和使用情況

2023年，區十九屆人大二次會議批準的全區一般公共預算收入為38865萬元，經區十九屆人大常委會第十一次會議批準，預算收入不作調整，實際完成39739萬元，超收收入874萬元，按規定全部用于補充預算穩定調節基金。

2022年末我區預算穩定調節基金規模為109萬元，2023年安排預算穩定調節基金874萬元，2023年末累計余額983萬元。

    八、財政轉移支付安排執行情況

   2023年我區共接收上級轉移支付收入200964萬元，其中：返還性收入8413萬元，一般性轉移支付收入103147萬元，專項轉移支付收入89404萬元。

（一）返還性收入

返還性收入8413萬元，包括增值稅稅收返還2111萬元，營改增基數返還收入5944萬元，所得稅基數返還收入322萬元，其他返還性收入36萬元。該項收入為固定數額收入，全部用于補充本級財力，安排相應支出。

（二）一般性轉移支付收入

一般性轉移支付收入103147萬元，包括省以下均衡轉移支付59642萬元，重點生態功能區轉移支付799萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金12272萬元，固定數額補助收入13240萬元，結算補助收入17194萬元。一般性轉移支付全部用于補充本級財力，安排相應支出。

（三）專項轉移支付收入

專項轉移支付收入89404萬元，全部為上級下達的用于貫徹落實特定政策目標和社會發展需要等具有規定用途的資金，已全部按要求安排到相應支出。包括：教育共同財政事權轉移支付收入13935萬元；社會保障和就業共同財政事權轉移支付收入15267萬元；醫療衛生共同財政事權轉移支付收入8595萬元；農林水共同財政事權轉移支付收入17248萬元等。

九、預算績效管理工作開展情況

（一）建立健全績效管理制度

出臺了《金臺區預算績效管理暫行辦法》《金臺區部門預算績效目標管理暫行辦法》《金臺區財政項目支出績效評價管理暫行辦法》《金臺區預算績效運行監控管理暫行辦法》《金臺區財政支出事前績效評估管理辦法》等一系列辦法、規程，進一步推動建立項目（政策）立項評估決策機制，全面提升績效管理工作制度化、規范化、科學化水平。

（二）強化績效目標管理和事前預算評審

按照“誰申請資金，誰設定目標”的原則，所有預算單位、所有項目支出均設定績效目標，做到區級一般公共預算及政府性基金全覆蓋且常態化。2023年重點對垃圾分類、農村安全飲水保障等6個項目通過抽查調研、入戶問卷、詢問查證、實地核查等方法進行了事前績效評審，送審金額702.41萬元，核減預算資金236.65萬元，核減率為33.69%。

（三）夯實主體責任，開展事中績效監控

2023年全區開展績效跟蹤監控一級預算單位61個，監控資金20多億元，收取事中績效監控自評報告78份。在區級各部門各單位全面開展事中績效監控自評的基礎上，經征求相關股室意見，選取10個重點項目，涉及財政資金12035萬元，開展了事中績效監控，形成監控報告10份。

（四）加強事后監管，做細績效評價

安排全區所有預算單位對2022年的項目支出及整體支出進行了績效自評，共收取項目績效評價報告246份，整體支出績效評價報告61份，實現績效自評全覆蓋。全年開展2022年度重點項目事后績效評價12個，涉及財政資金6882.33萬元。同時對2022年度3個鎮街和7個部門的整體績效自評質量情況進行了抽查。

十、財政管理與改革的推進情況

   （一）財政體制改革的基本情況

2022年5月，國務院辦公廳印發了《關于進一步推進省以下財政體制改革工作的指導意見》（國辦發〔2022〕20號），2023年3月，省財政廳安排部署了省以下財政體制改革工作。

2023年11月30日，市政府印發了《關于進一步推進市以下財政事權和支出責任劃分改革實施方案的通知》（寶政發〔2023〕18號），12月20日，印發了《寶雞市市與縣區收入劃分調整方案的通知》（寶政發〔2023〕19號），同時各縣區與市財政體制改革專班進行了基數劃轉核對、確認等工作，新的市與縣（區）收入劃分調整于2024年1月1日起正式實行。

   （二）市與縣區收入劃分調整的主要內容

一是確定固定收入。市級固定收入包括：煙廠、市煙草公司各項稅收地方留成部分及其附征收入；縣區固定收入包括：城市維護建設稅、耕地占用稅、煙葉稅、車船稅、印花稅，教育費附加收入、地方教育附加收入和固定的非稅收入。二是共享收入。將增值稅、城鎮土地使用稅、房產稅、資源稅、環境保護稅、企業所得稅、個人所得稅、契稅、土地增值稅9項稅收作為共享稅收；將文化事業建設費收入、防空地下室易地建設費、水利建設專項收入、殘疾人就業保障金收入、森林植被恢復費、草原植被恢復費收入、水土保持補償費、排污權出讓收入8項非稅收入作為共享非稅收入。共享稅收和非稅收入的分享比例均調整為市與縣20:80，市與區30:70，企業所得稅、個人所得稅市縣留成的20%部分仍按市與縣區50:50分成不變動，即市、縣區均為10%。三是收入按屬地原則分級入庫。對市稅務局第二分局征收的（除煙廠和煙草公司外）企業所得稅、個人所得稅、契稅、土地增值稅、水資源稅5個稅種按屬地原則和分享比例分級入庫，不再作為市級固定收入。

（三）市區收入劃分改革后對我區財政運行的影響

一是核定上解基數情況：本次市區收入劃分改革是以2022年為基期年核定的我區向市級上解基數為15967萬元。該上劃基數將從2024年起，年終通過財政結算形式上解市級。

二是財力變化情況：本次調整后，財力的變化以我區因收入劃分變化而實際新增收入與向市級凈上解基數15967萬元相抵后的情況而定，增加量大于上解量，即超出部分為我區財力凈增加，反之增加量小于上解量，即缺少部分為財力凈減少。

三是收入劃分改革的有利因素：①主體稅種增值稅及其附加稅種區級留成比例有所提高，企業增值稅區級留成比例由17.5%提高至24.5%，教育費附加及地方教育附加由70%和40%分別提高至100%。隨著今后經濟形勢回暖，企業效益提升，區級收入將有所增長。②房產稅、印花稅、車船稅、契稅等稅種區級留成比例進一步提高，房產稅區級留成由35%提升至49%，印花稅和車船稅區級留成由50%提升至100%，契稅區級留成由50%提升至70%。2024年上半年，區級財稅部門通過積極配合，對以上幾個稅種加強征管，加大征收力度，為上半年財政收入順利完成起到了一定的支撐作用。

十一、2024年上半年預算執行情況

2024年是財政收入劃分體制改革的第一年，我們以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和習近平總書記來陜考察重要講話、重要指示精神，堅持“統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績效、收支平衡”的工作原則，突出做好穩增長工作，有效防范化解重大風險，持續聚焦推動高質量發展，提高財政支出精準性，為全方位推動經濟社會發展提供堅實的財力保障。

（一）2024年上半年預算執行情況

（1）全區一般公共預算收入累計完成33343萬元，自然口徑較上年同期22366萬元增長49.08%，增收10977萬元；新體制折算口徑較上年同期32710萬元增長1.94%，增收633萬元，占年初收入預算的52.9%，本年市級下達任務與人大批準的收入任務一致。全區一般公共預算支出累計完成138556萬元，較上年同期增長1.42%，增支1945萬元。

（2）全區政府性基金收入累計完成43957萬元，其中：上年結轉收入4120萬元，本級收入273萬元，上級補助收入39564萬元，主要是新增政府專項債券（共35333萬，其中用于拖欠賬款專項債券16133萬元）、征地征收安置成本、福彩公益金支持社會福利事業等；全區政府性基金支出完成36263萬元，比上年同期增支4180萬元，主要原因是新增拖欠賬款專項債券支出。

（3）全區國有資本經營預算收入累計完成793.45萬元，為中省下劃企業退休人員社會化管理補助資金；全區國有資本經營預算支出200萬元。

（4）全區社會保險基金收入累計完成26363萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金收入8465萬元，機關事業單位基本養老保險基金收入17898萬元；全區社會保險基金支出累計完成18701萬元，其中：城鄉居民基本養老保險基金支出4170萬元，機關事業單位基本養老保險基金支出14531萬元。

（二）預算執行主要特點

（1）稅收減收因素明顯。一是受享受5%先進制造業加計抵減優惠政策及2023年末增值稅進項留抵較大的因素影響，區級重點稅源企業中車時代上半年稅收減收嚴重。二是區內重點稅源企業東嶺集團股份有限公司及其下屬分公司陜西東嶺物資有限責任公司、陜西東嶺房地產開發有限公司、誠譽商業運營管理有限公司因多種因素生產經營困難，2023年底已形成巨大欠稅規模并且欠稅規模在2024年將持續擴大。三是寶雞石油機械有限公司生產經營業務以外貿出口為主，2024年上半年出口退稅數額龐大，繳納增值稅過小，對區級財政收入無貢獻。

（2）財政支出持續放大。1-6月，全區一般公共預算支出累計完成138556萬元，較去年同期136611萬元增長1.42%，增支1945萬元。其中：“三保”支出79266萬元；重點項目支出16532萬元，有力地支持了城鎮保障性安居工程、老舊小區改造、蟠龍新區城市排水防澇能力提升等項目建設。

（3）債務化解任務艱巨。按照與市政府簽訂的金臺區2024年防范化解債務風險責任書要求，今年我區共需化解債務規模15.02億元，包括①完成法定債務還本付息7133萬元；②完成隱性債務化解91937萬元，利息5469萬元；③完成拖欠企業賬款清欠任務45667萬元。這些還不含疫情防控費用、PPP項目、保交樓、棚改貸及蟠龍新區隱性債務之外需政府償還的債務，防范化解債務對全年預算執行、剛性支出保障造成強力沖擊，對預算收支平衡帶來挑戰和考驗。

（4）收支平衡難度巨大。雖然上半年實現財政收入33343萬元，順利完成了市局下達的半年收入目標任務33102萬元，但我區重點稅源企業的減收因素在短期內無法消除，非稅收入的挖掘點也已十分有限，預計下半年財政收入形勢不容樂觀。從2024年起，我區將開始按比例承擔城市公共交通運營補貼以及市區污水處理費，今年還需一次性承擔陳倉區應急污水處理設施項目資金，同時各項重點支出和剛性支出有增無減，政府債務還本付息進入高峰期，債務化解、“三保”保障存在一定潛在風險，預算平衡壓力十分艱巨，完成全年預算收支需付出艱辛努力。

總體看，我區上半年財政運行基本平穩，但財政形勢依然嚴峻復雜。下一步，我們將全面貫徹黨的二十大，積極開展省委、省政府“三個年”活動，強化預算管理制度改革“1+8”工作機制實施，嚴格執行區第十九屆人大三次會議批準的預算，加力提效實施積極的財政政策，推動經濟持續回升向好。重點做好以下工作：

（一）全力向上，努力實現爭取資金新的突破。

2023年我區爭取中省市資金較上年增長9%，增幅在全市縣區中位列第一。今年我們將進一步建立健全全區爭取資金考核機制，持續深研把握政策導向，精準掌握上級政策信息，加強項目動態儲備，扎實做好項目前期，加大向上匯報聯系，切實提高資金爭取成功率。

（二）千方百計，確保完成全年收入目標任務。

我們將會從四個方面做好工作：一是早動手。每月召開財政運行分析會，認真分析當前財政運行存在的問題以及完成全年目標任務存在的困難，統一思想，提高認識。二是實措施。在制定方案措施時，把工作做實做細，具體任務、時間節點、負責同志、責任領導、應急方案、保障措施全部細化落實，以旬保月、以月保季、以季保年。三是強執行。緊盯目標，堅決執行既定措施，每月督促任務完成進度，確保按時間節點完成任務。四是高協同。加強與稅務部門和各非稅執收部門的協調配合，齊心協力，全力以赴完成目標任務。

（三）厲行節約，全面貫徹習慣過緊日子要求

嚴格按照區政府出臺的《關于進一步厲行節約堅持過緊日子的通知》（寶金政辦函〔2024〕14號），大力壓減辦公經費、差旅費、會議費、培訓費和委托業務費。進一步嚴控“三公”經費、嚴控編外人員數量、嚴控中介服務支出、嚴控招標采購、嚴控民生支出政策、嚴控辦公用房管理、嚴控辦公設備及家具更新購置等。做到不該開支、不必開支的一律不開支。堅決壓減一般性支出和低效、無效開支，及時清理收回結轉結余資金。

（四）提質增效，全面提升預算績效管理水平

參考借鑒市級績效管理制度，形成我區績效管理標準文本，堅持用制度規范績效管理行為。明確規范要求，壓實部門績效管理責任；把績效管理要求嵌入預算編制、執行、監督各個環節，確保績效與預算政策協同、環環相扣、一體推進、齊抓共管。樹立和完善“無項目不預算”“無預算不支出”的財政管理理念和控制機制，強化事前預算評審，對先開展業務后申請預算資金的原則上財政不予受理。

（五）風險防控，強化債務管理預防財政風險。

按已經下達的工作任務，督促債務主體制定年度化債措施，形成化債方案，后期逐月推動落地落實，實現債務規模和債務率“雙降”目標。同時暫停一切城建、交通等非必要基建項目，優先清理拖欠企業賬款和償還到期債務。加強債務規模管理，堅持“規模適度、優先保續發保重點”的審慎原則，只向區委、區政府確定的必須干、馬上干的重點項目以及以前年度實施的需要續發債券的項目發債。

主任、副主任，各位委員，面對今后預算執行和財政工作的艱巨任務，我們將堅決貫徹黨中央決策部署和省市工作要求，自覺接受區人大常委會的監督，認真落實本次會議意見建議，將牢牢把握“堅持發揚斗爭精神”這一重大原則，以“時時放心不下”的責任意識和箭在弦上的備戰姿態，完成好年度預算目標及各項財政發展改革任務，繼續為我區經濟社會高質量發展提供堅強財政保障。